Банковское обслуживание юридических лиц. Порядок осуществления расчетного. Практика предоставления кредитов. Перспективы развития

Содержание:

Банковское обслуживание юридических лиц. Порядок осуществления рас…

Введение

Банк (фр. banque) — это финансовый институт, созданный для управления денежным потоком в стране.

Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают   для денежного   и связаны со всеми   и секторами экономики.   обеспечивают финансирование   сфер предпринимательства,   и непроизводственной сфер,   управления и наполняют   (как федеральный,   и территориальный) необходимыми   средствами. Через   осуществляется также и   движение денег,   взаймы (кредит).

  написания курсовой   связана, прежде  , с тем,   сегодня коммерческие   способны предоставить   до 200 видов банковских продуктов и операций.   обширная деятельность банков требует системного   к изучению банковского  .

В зависимости от   направленности банк   обслуживать преимущественно   физических, либо юридических лиц, но в последнее   появилось много   банков.

Цель   изучение обслуживания юридических лиц коммерческими  .

Для   поставленной цели   решить ряд  :

-изучить   банка и его операций;

-изучить основные   операции, осуществляемые   обслуживания юридических  ;

-провести   обслуживания корпоративных   в одном из банков  ;

-рассмотреть перспективы развития обслуживания юридических лиц.

1. Теоретические основы банковского обслуживания юридических лиц

1.1. Понятие коммерческого банка и банковских операций

Современные коммерческие банки – банки непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности   банки являются   субъектами экономики. Их   с клиентом носят   характер. Основная   функционирования коммерческих банков – получение максимальной  .

Банк -   организация, которая   исключительное право   в совокупности следующие   операции: привлечение во   денежных средств   и юридических лиц,   указанных средств от   имени и за свой   на условиях возвратности,  , срочности,   и ведение банковских   физических и юридических  .

Коммерческий  , как и   другой банк,  :

- аккумуляцию ( ) средств в  ;

- их размещение (  функция);

- расчетно –   обслуживание клиентов.

  основу операций банка по аккумуляции и размещений   ресурсов составляет   денежных средств   объективного процесса,   влияние на формирование и   ссужаемой стоимостей.   этот процесс,   банк выступает   предприятием, обеспечивающим   помещение аккумулированных   ресурсов.

В последние   как в нашей  , так и в   банковской практике   отмечают наличие  , на первый   взаимоисключающих тенденций:   и специализацию банковской  , подчеркивая,   со специализацией банков   тенденции универсализации их  . Традиционно   в большой степени   или иным   операций, коммерческие   вторгаются смежные   деятельности. Следовательно,   коммерческого банка ( , отраслевой,   назначения, региональный и т. п.)   наряду с содержанием   операций, также   развития экономики  , кредитных  , денежного и   рынков

К банковским   относятся:

1) привлечение   средств физических и юридических лиц во вклады (до   и на определенный срок);

2)   привлеченных средств от   имени и за свой  ;

3) открытие и   банковских счетов   и юридических лиц;

4)   расчетов по поручению   и юридических лиц, в   числе банков- , по их банковским  ;

5) инкассация   средств, векселей,   и расчетных документов и   обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-  иностранной валюты в   и безналичной формах;

7)   во вклады и размещение   металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление   денежных средств по   физических лиц   открытия банковских   (за исключением почтовых  ).

Кредитная   помимо перечисленных в   первой настоящей   банковских операций   осуществлять следующие  :

1) выдачу   за третьих лиц,   исполнение обязательств в   форме;

2) приобретение   требования от третьих   исполнения обязательств в   форме;

3) доверительное   денежными средствами и   имуществом по договору с   и юридическими лицами;

4)   операций с драгоценными   и драгоценными камнями в   с законодательством Российской  ;

5) предоставление в   физическим и юридическим лицам специальных помещений   находящихся в них   для хранения   и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и   услуг.

1.2. Пассивные и активные операции коммерческих банков

Пассивные операции — операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико. В условиях рыночной экономики важность приобретает процесс формирования банковских  , оптимизация их   и в связи с этим   управления всеми   денежных средств,   образуют ресурсный   коммерческого банка,  , что   ресурсная база банка позволяет ему   проводить ссудные и   активные операции.   каждый коммерческий   стремится наращивать   ресурсы.

Привлеченные   составляют основную   ресурсов коммерческих банков. Это депозиты ( ), а также   и корреспондентские счета.

  различные признаки   вкладов. В зависимости от   депозиты принято   на депозиты физических и юридических лиц.

Важным   банковских ресурсов   межбанковские кредиты, т.е.  , получаемые у   банков. На кредитном   России преобладают   межбанковские кредиты, в   числе так   "короткие деньги" ( , выдаваемые от   дня до двух  ).

Значение   межбанковских кредитов   в том, что   избыточные для   банков ресурсы,   ранок повышает   использования кредитных   банковской системы в  . Кроме  , наличие   рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в   резервах банков   средств для   их ликвидности.

Активные операции – операции, посредством   банки размещают   в их распоряжении ресурсы   получения прибыли и   ликвидности. К активным   банка относятся:   и долгосрочное кредитование  , социальной,   и научной деятельности   и организаций; предоставление   кредитов населению;   ценных бумаг;  ; факторинг;   финансировние и кредитование;   участия средствами банка в хозяйственной деятельности  , суды,   другим банкам.

  операции банков   разделить на четыре   группы:

- кредитные операции, в результате которых   кредитный портфель банка;

- инвестиционные операции, в   которых формируется   портфель;

- кассовые и   операции как   из основных видов  , оказываемых   своим клиентам;

-   активные операции,   с созданием соответствующей  , которая   успешное выполнение   банковских операций.

  денежные средства   используют для   клиентуры и осуществления   предпринимательской деятельности.

  операции - это   между кредитором и   (дебитором) по представлению   последнему определенной   денежных средств на   платности, срочности,  .

По основным   заемщиков представляются   хозяйству, населению,   органам власти.

В   от группам заемщиков,   предприятиям всех   хозяйства, могут   двух видов:  , участвующие в   воспроизводстве основных  , и кредиты,   в организации оборотных  .

По срокам   кредиты бывают: до  ; срочные.

  кредиты подразделяются на:  ; среднесрочные;  .

По обеспечению   делятся на необеспеченные ( ) и обеспеченные,   по характеру обеспечения   на залоговые, гарантированные и  .

По размерам   бывают: мелкие;  ; крупные.

По   погашения различают  : погашаемые  ; погашаемые в  .

По способам предоставления различаются компенсационные и   кредиты. В то же время   могут быть  , то есть   в срок и в сумме,   в договоре, заключенном  . Однако в   многих стран   получает самое   распространение кредитные  .

Банковское   предприятий и других  -правовых   на производственные и социальные   осуществляется при   соблюдении принципов  . Последние   собой основу,   элемент системы  , поскольку   сущность и содержание  , а также   объективных экономических  , в том   и в области кредитных  .

Расчетно –   операции – ведение   юридических и физических   и осуществление расчетов по их  . Учитывая,   для юридических   в нашей стране   средств в коммерческих   является обязательным,   расчетно – кассового обслуживания является одной из   в деятельности коммерческих банка.

Банка открывает   банковский счет на  , согласованных   сторонами. Кредитная   не вправе отказать   в открытии счета,   совершающиеся по нему операции предусмотрены законом,   документами и лицензией банка, за исключением тех  , когда   отказ вызван   у банка технической и   возможности принять   на расчетно-кассовое обслуживание.

После открытия   счета в банке   набор услуг,  :

1) с открытием и   расчетного, текущего и   счетов клиента;

2)   операций с наличными  .

Открытие   происходит на основании   о расчетно-кассовом  , заключаемого   банком и клиентом. В   с заключенным договором   берет на себя  :

1) по своевременному   расчетно-кассовому   в соответствии с действующими  -правовыми   (проведение выписок из   счетов, осуществление   и телеграфных услуг и др 

2) по обеспечению   всех денежных  , поступивших на   клиента, и возврата их по   требованию клиента,   гарантируется всем   и недвижимым имуществом банка, его денежными   и резервами, а также  , осуществляемыми им   обеспечения своей   и ликвидности;

3) по обеспечению   тайны (конфиденциальности) о   и операциях клиента.

  правило, расчетно-  обслуживание осуществляется   платно. В этом   в договоре предусматривается   раздел о стоимости   и порядке расчетов за  . В договорах   предусматриваться плата за   счета, комиссионные за операции по расчетному счету (  процент от суммы   оборота или от   и вида обрабатываемых  ), за кассовое обслуживание клиентов (определенный   от суммы выдаваемой/  наличных денег).   может включать   процентной ставки,   клиентами за стабильный (не  ) минимальный   средний остаток   на расчетном счете  .

В договоре на  –кассовое обслуживание предусматривается ответственность   сторон за невыполнение   на себя обязательств.

  несет ответственность:

1) за   документов, предоставляемых   открытия счета и   операций по нему;

2)   сроков оплаты  , оказываемых  ;

3) неполучение   денег, забронированных   для него в  , указанный в   и др.

На основании договора  :

- расчетные  : коммерческим  , имеющим   частного предпринимателя   образования юридического  ;

- текущие  : бюджетным   и, как правило,  , представительствам,   и другим обособленным   юридических лиц на   их ходатайства и с указанием,   рода операции   производится по этим  .

Расчетный   – это счет   осуществления предпринимательской  , который   предприятиям, работающих на   коммерческого расчета и   статус юридического  . По этому   осуществляются все операции, связанные с реализацией   и услуг, обеспечением их  , производственными и   расходами; зачисляется  ; списываются   для выдачи   платы, оплаты   приобретаемых комплектующих и др.;   налоги и отчисления во   фонды.

Текущий   – это счет   финансирования некоммерческих юридических лиц, представительств,   структурных подразделений, не   предпринимательской деятельности.   счет предназначен   хранения денег,   финансирования его  , а также   операций.

Бюджетные   – это счета,   предприятиям и организациями   выделении им денежных   из федерального, регионального и   бюджетов для осуществления определенных видов  .

Инвестиционные и   счета- это  , владельцами   являются предприятия по   средств федерального  , предоставленные на   и платной основе на   конверсионных и инвестиционных  .

Операции с   бумагами - составная   современной рыночной  . Без   операций невозможно   ни организацию инвестиций в  , ни организацию   оборота, ни финансирование   расходов.

Банки   комплексное обслуживание   на рынке ценных  , включая  -консультативные   и доверительное управление  . Целями   коммерческого банка на   ценных бумаг  :

1) предоставление   и конкурентоспособных услуг;

2)   имеющихся и привлечение   клиентов банка;

3)   и расширение своих   на наиболее привлекательных   банка участках   ценных бумаг и   на отдельных его   (продажа сертификатов,   выигрышей, работа с   и др.)

Основная задача коммерческого банка по работе с   бумагами - увеличение   операций с ценными   и на этой основе   удельного веса   от этих операций в   структуре прибыли банка. Операции с ценными   в банках производятся  :

1) выпуска и   собственных ценных  ;

2) посреднических и   операций по покупке-  ценных бумаг по   клиентов банка;

3)   дивидендов по ценным   и их погашению;

4) хранения   бумаг;

5) оказания   услуг;

6) предоставления   услуг и др.

Государственные   бумаги занимают   место среди   рынка ценных  . Их эмитентами   правительства, органы   власти, а также   и организации, пользующиеся   поддержкой.

Валютные операции или валютные   – вид банковской   по купле – продаже   валюте. Банки   валютные операции по   клиентов или по   самих банков.   валютных операций   быть приобретение   иностранной валюты,   избежать убытков,   связаны с изменение   валют, а также   спекулятивной прибыли на   в курсах валют.

  принимают средства в   и иностранной валюте.   принимаются на текущие   и во вклады от отечественных и   юридических лиц и  . Уполномоченные   совершают операции по   и продаже иностранной   за рубли на внутреннем   рынке. Эти операции банки осуществляют от   и за их счет – при   у банка лимита   валютной позиции.

2. Банковское обслуживание юридических лиц

2.1. Общая характеристика АКБ Менатеп

По основным оценочным показателям российской банковской системы – размеру собственных средств и активов – АКБ Менатеп уверенно входит в список тридцати крупнейших российских банков. Собственные средства банка превышают 3,9  . рублей, а   – более 1,49 млрд.  .

Деятельность   Менатеп в 2006   осуществлялась по всем  , связанным с   клиентов: расчетно-  обслуживание, документарные операции, кредитование, вексельные  , обслуживание операций, связанных с использованием   карт и т.д.

Все операции осуществляются Банком в   с Федеральным законом «О   и банковской деятельности» (с   и дополнениями) и перечнем операций, установленных лицензиями   России.

По состоянию на 01   2007 года   имеет в своем   19 зарегистрированных филиалов. За   период АКБ   принял ряд  , касающихся   присутствия на рынке банковских услуг регионов  .

Головной   и филиалы закончили   год с прибылью.   полученной прибыли   88.166 тыс.  , в том   филиалами – 47.772  . рублей.

  направлениями дальнейшего развития АКБ Менатеп  : повышение   управления и прозрачности,   диверсификация активов, в   числе путем   их увеличения в отдельных   розничного банковского   и совершенствования активной   филиальной сети,   доли комиссионных   и доходов от мелких и   инвестиционных проектов с   сроком окупаемости.

В   реализации указанных   Банк, в частности:

-На   основе проводит   своей деятельности, в   числе по международным  :

-Ежеквартально   балансы, отчеты о   результатах и ключевых   показателях работы в   СМИ;

-Имеет   потенциал, позволяющий   самый широкий   операций по финансовому  , включая   бизнес, секьютеризацию   и других финансовых  , в том   управление коллективных  ; наращивать   кредитование, а также   и обращение производных   инструментов, включая   ценные бумаги;

-  работу по расширению   возможностей и совершенствованию   для частных  , ведет   к участию в создаваемой   гарантирования (страхования)  ;

-Взвешенно   кредитный портфель в   ипотечного и авто   населения;

-Как   член международных   систем VISA  , MasterCard   и принципиальный партнер   Club International,   своим клиентам   полный пакет   в этой сфере,   любым потребительским  ; тарифные   АКБ Менатеп по   и обслуживанию платежных   на сегодняшний день   лидирующее положение на   рынке.

АКБ   обслуживает полный   операций клиентов,   организацию внутрироссийских  , в том   с применением расчетов  , клиринговые   в российских рублях банков-нерезидентов, организацию   расчетов, зарплатные   с использованием пластиковых  , кредитование   капитала, операции с   чеками, брокерское обслуживание клиентов на рынке   и корпоративных ценных  , эмиссию и обслуживание пластиковых карт,  , ипотечное и   кредитование, консультационные и   банковские услуги.

2.2. Порядок осуществления расчетного обслуживания юридических лиц

Для проведения расчетов АКБ Менатеп открывает своим клиентам расчетные, бюджетные и текущие счета.

Расчетные счета открываются для юридических лиц различных форм собственности, имеющих самостоятельный   и занимающихся предпринимательской  .

Бюджетные   открываются организациями и  , которым   ведения деятельности   средства из республиканского и   бюджетов.

Текущие   открываются организациям и   (религиозные, общественные), не   предпринимательской деятельностью, а   текущими являются   в иностранной валюте.

  счета открываются   юридическим лицам   выполнения расчетов по  -импортным  .

Для   счета в АКБ   предъявляются следующие  :

— заявление   формы;

— нотариально   копии учредительных  ;

— справка из   органа о постановке на  ;

— письмо   органа государственной   с присвоенными кодами  ;

— карточка с   подписей и оттиском  ;

— выписка из   о назначении главного  . Для   счетов нерезидентам   Федерации дополнительно   выписки из торгового   банковского реестра,   юридический статус   в соответствии с законодательством   его местонахождения,   разрешения национального   банка. Все   должны быть   на русский язык,   заверены, и легализованы ( ) в посольстве   Федерации либо в   иностранного государства.

  работник бухгалтерии   организации проверяет   оформления и полноту   документов и передают их   для проверки   и достоверности представленных  .

Счет   при наличии на   клиента раз-решительной   Председателя Правления   его заместителя и   бухгалтера кредитной  . За открытие и   счета кредитная   может взимать   плату. Клиент   заявление на взнос   и вносит требуемую   в кассу банка.   по оформлению счета   в бухгалтерии, в сейфе в   возрастания номеров.   с образцами подписей и   печати хранятся в   картотеке у операциониста.   сообщается номер   и операциониста, с которым   работать клиент.

  счет и все   по каждому клиенту   в журнал регистрации   счетов. Обязательными   журнала являются:

—   счета;

— наименование и   клиента;

— дата   счета.

Журнал   документом строгой  , он полнен   пронумерован, прошнурован,   печатью и храниться у   бухгалтера или   заместителя в сейфе.

  открывается при   на заявлении клиента   надписи Председателя   или его   и главного бухгалтера   организации. За открытие и   счета кредитная   может взимать   плату. Клиент   заявление на взнос   и вносит требуемую   в кассу банка.   по оформлению счета   в бухгалтерии, в сейфе в   возрастания номеров.   с образцами подписей и   печати хранятся в   картотеке у операциониста.   сообщается номер   и операциониста, с которым   работать клиент.[3,56]

  счет и все   по каждому клиенту   в журнал регистрации   счетов. Обязательными   журнала являются:

—   счета;

— наименование и   клиента;

— дата   счета.

Журнал   документом строгой   АКБ Менатеп, он   быть пронумерован,  , скреплен   и храниться у главного   или его   в сейфе.

Списание   средств осуществляется   организацией на основании   клиента.

Без   клиента списание   средств, находящихся на  , допускается по   суда. При   на расчетных счетах   денежных средств   осуществляется в порядке   документов на списание.

  недостаточности денежных   на счете АКБ   :

— в первую очередь   списание по испол-нительным  , предусматривающим   или выдачу   средств со счета   удовлетворения требований о   вреда, причиненного   и здоровью, а также   о взыскании алиментов;

— во   очередь производится   по исполнительным документам,   перечисление или   денежных средств   расчетов по выплате   пособий и оплате   с лицами, работающими по   договору, в том   по контракту, по выплате   по авторскому договору;

— в   очередь производится   по платежным документам,   перечисление или   денежных средств   расчетов по оплате   с лицами, работающими по   договору (контракту), а   по отчислениям в Пенсионный   Российской Федерации,   социального страхования   Федерации и фонды   медицинского страхования;

— в   очередь производится   по платежным документам,   платежи в бюджет и   фонды, отчисления в   не предусмотрены в третьей  ;

— в пятую   производится списание по   документам, предусматривающим   других денежных  ;

— в шестую   производится списание по   платежным документам в   календарной очередности.

  средств со счета по  , относящимся к   очереди, производится в   календарной очередности   документов.

При   в кредитную организацию   документов по перечислению   в правой стороне, в   отведенных графах,   проставляют очередность   в соответствии с очередностью,   Гражданским кодексом   Федерации (ст. 855).

2.3. Практика предоставления кредитов юридическим лицам

Организация кредитования в АКБ Минатеп включает (помимо формирования кредитной политики и определения системы мер, способных ее реализовать):

-рассмотрение заявки (заявления) клиента о выдаче ему кредита;

-принятие уполномоченными лицами и   банка соответствующего (  либо отрицательного)  ;

-подготовку и   кредитного договора;

-  выдачи кредита,   сопровождения, возврата ( ), контроля на   этапах.

К общим   кредитования юридических   относят:

1. Срок и   кредитования: банк   кредиты в валюте   Федерации и иностранной   как краткосрочные на   до 1 года, так и  , свыше 1  . Кредиты   1 года предоставляются в   финансирования инвестиционных  ;

2. Объектами   для юридических   и предпринимателей могут  :

-финансирование   недвижимости, продуктов   обеспечения, ценных   (для профессиональных   рынка ценных  );

-финансирование  , связанных с   экспортных контрактов;

-  заемщиком собственных  ;

-товары и  , поставляемые ( ) заемщику по   контрактам, в том   оборудование, средства  , вычислительная  , транспортные   и др.;

-финансирование инвестиционных  ;

-оборотные   в целом, в том   погашение текущей   по уплате налогов,  , пошлин и   обязательных платежей в   и государственные внебюджетные   всех уровней;

-  производственных затрат   - закупка сырья,  , запчастей,  , полуфабрикатов,   по текущему ремонту  , транспортировке,  , оплате   и т.п.;

-заработная плата   организации-заемщика;

3.   кредитования определяется   из потребностей заемщика,   его бизнес- , прогнозом   денежных средств и  -экономическим   кредита, с учетом   заемщика и оценки   им обеспечения по кредиту;

4.   ставки устанавливаются в   от конъюнктуры денежного  , срока  , количества   услуг банка,   поступлений денежных   на счета заемщика в  ;

5. Обеспечение по  : ликвидные   активы (недвижимость,  , транспортные  , ТМЦ),  , поручительства.   обеспечения должен   обязательства по кредиту и   проценты. В некоторых   необходимо страхование   залога;

6. Необходимым   кредитования является   предприятием-заемщиком ( ) ежемесячных   по счетам в Банке, в  , сопоставимых с   обязательств по кредитам.

  получения кредита   заемщик должен   кредитную заявку.

В   заявке должны   как минимум   сведения:

-цель  ;

-размер  ;

-срок  ;

-предполагаемое  ;

-источники   кредита;

-краткая характеристика заемщика, информация о   его деятельности и   партнерах.

Далее   переговоры с заявителем.

В   от специфики организации- , характера  , предполагаемого   и иных обстоятельств   с потенциальным заемщиком   проводить работники, в   числе эксперты ( , юридического,   безопасности, валютного,   и др.) либо последовательно,   одновременно.

Заявитель   быть готов   на любые вопросы,   касаются:

1) общих   об организации и ее деятельности;

2)   кредита (назначение,   параметры и условия,   обеспечение и т.д.);

3)   с другими банками.

  в процессе переговоров   выяснено, что   продолжать рассматривать   в качестве лица,   в принципе можно   бы выдать требуемый   (в том числе по   того, что   с данным лицом не   бы кредитной политике банка), то ему необходимо   мотивированный отказ.

 , наоборот, у   банка сложилось   мнение о возможности   работы над  , то они   предложить заявителю   для анализа   в банковской практике   документы. Указанные   делятся на следующие 6  .

1. Юридические  :

-устав,   учредительный договор и  , либо   учредительный договор (в   от организационно-правовой   юридического лица),   заверенные;

-свидетельство ( ) о государственной  ;

-карточка   подписей и печати (ф. №  ), заверенная  ;

-документ,   полномочия конкретного   выступать от имени   и подписывать кредитные   (документ о назначении   на должность либо  ).

2. Бухгалтерская  :

-баланс (ф. №  ), заверенный   органом по месту   организации;

-отчет о   результатах и их использовании (ф. №  ), также   к ф. № 102;

-другие   квартальной отчетности на   2 даты;

-отчетность за   год с приложениями;

-  структуры дебиторской и   за-долженности (в форме   с указанием основных   и кредиторов и сроков   задолженностей);

-справки о   кредитах и займах   копии кредитных   (договоров займа),   на дату представления   на кредит;

-справки о   поручительствах (с приложением   договоров);

-копии   из расчетных и текущих   заемщика, заверенные   банком (банками).

3.   (бизнес-план)   кредита.

4. Документы о   хозяйственной операции:

-  о покупке необходимых   (с надлежаще оформленными   и дополнениями, из которых   состав приобретаемых  , условия их  , используемые   расчетов);

-документация,   проведение сделок,   кредитуемой операцией ( , сертификаты   квот, сертификаты  , соответствия,   сертификаты и т.д.);

-  о реализации конечной   кредитуемой операции;

-  договоры, необходимые   проведения кредитуемой операции (к примеру, с транспортными  ).

5. Дополнительная   о заемщике, в том  :

-аудиторское  ;

-рекламные   и публикации в СМИ;

-  от деловых партнеров  .

6. Документы об   кредита.

Следующий   работы - этап   анализа кредитной   на основании документов,   заявителем, и экспертных   подразделений и служб банка. Такой анализ   из следующих подэтапов   шагов:

-анализа   и достоверности документов  ;

-анализа   о заемщике;

-общего   финансово-хозяйственной   за-емщика;

-анализа   хозяйственной операции;

-  обеспеченности кредита;

-  кредитоспособности (лимита  ) заемщика;

-  рейтинга заемщика.

  документов может   уточнен в каждом   случае.

Перед   кредита должна   оценка кредитоспособности   лица по методике,   разработана на основе   к Регламенту предоставления кредитов юридическим лицам   определения финансового   и степени кредитоспособности  . Целью   анализа рисков   определение возможности,   и условий предоставления  .

Количественный   производится с учетом  , характеризующих   финансового состояния   и факторов, влияющих на   изменения.

С этой   анализируется динамика   показателей, структура   баланса, качество  , основные   хозяйственно-финансовой   предприятия.

Качественный   основан на использовании  , которая не   быть выражена в   показателях. Для   такого анализа   сведения, представленные  , подразделением   банка и информация   данных.

В связи с  , что в   качественного анализа   лежат субъективные  , которые в   их многообразия и без   конкретной информации по   анализируемому предприятию не   возможным на данном   систематизировать, качественный   в рамках данной   не рассматривается.

Для   финансового состояния   используются три   оценочных показателей:

-  ликвидности;

-коэффициент   собственных средств;

-  оборачиваемости и рентабельности.

  коэффициенты являются   оценочными показателями.

  расчетно-аналитическая   представляет собой   оценку рейтинга   предприятия-заемщика.

  положительном результате   кредитной заявки   о предоставлении кредита (  крупного или   по каким-либо   параметрам) может   вынесен на заседание   комитета банка. В   случае кредит-ному   необходимо представить   документов, в который,   правило, включают:

- ;

-кредитный   (подробную справка о   и параметрах испрашиваемого  );

-справку о   условиях предоставления  ;

-другие  , подтверждающие   меморандума.

Если   комитет решил   положительно, то банк   потенциального заемщика о   решении и условиях предоставления кредита.

Далее   следующий этап, в   которого банк   с фактическим уже   готовит кредитную  , а именно:

1.   договор;

2. срочное   (распоряжение заемщика о   списании средств в   банка-кредитора со   счета, открываемого   в банке), а при   также:

3. договор  ;

4. другие   (о переуступке прав, о   счете, договор  );

5. другую   документацию. Дополнительно   истребует от заемщика:

-  из налогового органа об   данного органа о   налогоплательщика открыть   счет;

-другие   в соответствии с согласованными (  зафиксированными) условиями предоставления кредита.

Вся   к данному заемщику   и служебная документация   накапливаться в его   деле (кредитном  ), что   в дальнейшем правильно   свои отношения с   клиентом.

Предоставление кредитов клиентам банка   юридическим лицам (  предпринимателей без   юридического лица) -   в безналичном порядке   зачисления денежных   на расчетный, текущий   (по рублевым и валютным  ).

Бухгалтерия   заемщику ссудный   на основании распоряжения,   руководителем банка   директором управления  , другим   лицом. В распоряжении   быть указан   ссудного счета,   вписанному в текст   договора (договора об   кредитной линии).

  денежных средств и   процентов по ним   в следующем порядке:

  средства и проценты   (уплачиваются) в денежной  : юридическими   - только в безналичном  .

Банк   проценты от заемщиков  :

1) списания   с расчетного (текущего),   счета заемщика -   лица на основании   платежного поручения;

2)   средств с расчетного ( ), корреспондент-ского   заемщика, обслуживающегося в   банке, на основании   требования банка- . В этом   средства могут   без акцепта,   в договоре пре-дусмотрена   списания средств   распоряжения клиента -   счета (заемщик   письменно уведомить  , в котором   его счет, о   согласии на безакцептное   средств);

3) списания   с расчетного (текущего),   счета заемщика -   лица, обслуживающегося в  -кредиторе, на   платежного требования банка (без акцепта,   в договоре предусмотрено   указанной операции);

4)   средств на корреспондентский   банка-кре-дитора на   платежного поручения   либо пла-тежного   банка (без  ).

Проценты   либо получаются в  , предус-мотренные в  . Проценты за   и размещенные средства   начисляет на остаток   долга на начало   дня.

Начисленные   подлежат отражению в   банка не реже   раза в месяц не   последнего рабочего   отчетного месяца.   этом должно   обеспечено ежедневное   процентов по каждому   нарастающим итогом с   последнего отражения   процентов на лицевых  . При   банковских счетов   проценты за привлеченные ( ) средства   включительно до дня   закрытия или   счета. Проценты   начисляться:

-по формулам   процентов;

-по формуле   процентов;

-с использованием   либо плавающей   ставки.

Если в   не указывается способ   процентов, то они   по формуле простых   с исполь-зованием фиксированной  . При   процентов в расчет   величина процентной   (процент годовых) и   количество календарных  , на которое   или размещены  .

При   (ненадлежащем исполнении)   обязательств по уплате   и основного долга в   в договоре срок   задолженность по процентам и   долгу в конце   дня, являющегося по   днем уплаты   и части основного  , должна   перенесена банком на   счета для   просроченных платежей по   долгу и процентам. В   случае проценты   на указанных счетах до   отнесения кредитной   ко второй и выше   риска.

Если в   задолженность второй   выше группы   будет переведена в   группу риска, то в   же день учет   процентов должен   вестись на балансовых  ; сумма   к этому времени  , учи-тываемых на   счетах, переносится на   балансовые счета.

В   начисленные банком   по данной задолженности   на внебалансовых счетах; на   же внебалансовые счета   сумма начисленных, но не   к этому дню   по данной задолженности.   процентная задолженность   учитывается на внебалансовых   по каждому договору до   их получения, а в случае   - в течение не менее 5  .

Если   на предпринятые меры   проценты и основная   долга не будут   с заемщика в течение 5  , то банк   списать такую   задолженность (одновременно со   просроченного основного  ) в порядке,   Банком России. В   ликвидации юридического  -должника   прекращает начислять   и в установленном порядке   ликвидационной комиссии   требования к должнику,   требование в части  .

В случае   или неполного   требований банка   задолженность ликвидируемого   лица в части   должна быть   с баланса банка в  , установленном   России, а в части   долга на убытки банка.

3. Перспективы развития обслуживания юридических лиц

В пассивах банковской системы преобладают средства на счетах предприятий и организаций и срочные депозиты, включая депозиты в иностранной валюте. На банковском рынке России, как и на всем рынке долгового финансирования, все еще не существует инфраструктуры, обеспечивающей функционирование   рынка в развитых  . Гарантирование и   обязательств по кредитным   и облигационным займам в РФ   отсутствует, рейтинговых   не существует. Крайне   остается уровень   обеспеченности потенциальных   и реципиентов кредитных  , а также   экспертизы кредитных  . Спектр банковских услуг и инструментов   расчетами, депозитами и   ссудами. Банки   аккредитивы и гарантии   обеспечения импортно –   деятельности, но зачастую   банкам из – за низкого   рейтинга приходиться   100%-ное   обеспечение под   операции.

В то же время   снижение рентабельности банковского бизнеса. В прошлые   банки, опираясь на   доходность государственных  , не привыкли   расходы. Поворот банков в сторону реального   пока происходит   медленно. Причина   в сохранении высоких   кредитования реального  . До настоящего   не осуществлены назревшие   в нормативно – правовой  , необходимые   снижения этих  . Так не   очередность удовлетворения   кредиторов, отсутствует   система регистрации и   обеспечения (залога), не   устаревший порядок  , дискриминирующий   вложения в реальный   экономики. Кредитоспособность   отечественных предприятий   низкой, недостаточен   раскрытия информации   заемщиками.

Существует   дисбаланс между   спроса и предложения   ресурсов. Банки   не имеют так   «длинных денег», т.е.   пассивов. В пассивах   системы преобладают   на расчетных и текущих  , а также   сроком до шести  , что   высокие риски   для банков и   размещения ресурсов в   надежные инструменты.   рост доходов в   снизил остроту   оборотного капитала   реального сектора, а   инвестиционных проектов   долгосрочные займы. В   банки сейчас   проблему избыточной   и низкой рентабельности, а   сектор испытывает   долгосрочных кредитов.   того, в России   устойчивого межбанковского  , что   управление ликвидностью.

  характеристик ресурсной   у банков с потребностью   в кредитных ресурсах   по всем основным  : срочности,   кредита, стоимости,  . Банки,  , имеют   запас прочности   трансформации ресурсов по   и аккумуляции достаточно   сумм, но на практике   бывает гораздо  . Причем   специалисты почти не   реальных расчетов   рисков.

Также   отметить неэффективность   – масштаб банковского  . Четыре   российских банков   мизерными реальными  , как  , так и  , учитывая   уровень потерь и   на ведения бизнеса.   маржа прибыли   банков является  , то есть   банки могут   проедать собственный  . Кроме  , можно  , что в   своем большинстве   банковского бизнеса не   основной целью   российских банков.   средства, вносимые в их   капиталы, никогда и не   как инвестиции в   бизнесе. Также   следствие названных   причин, фактически   в России рынка банковского капитала. Есть   банков, чьи   регулярно торгуются, к   существует устойчивый   участников рынка.   остальных вопрос,   продать банковский   или выйти из   без потерь –   не праздным. Также   отметить слабую   и нормативную среду.   развитых стран  , что   всегда на шаг   контролеров со стороны  . У нас в   эта дистанция   выше.

Российский   бизнес, безусловно,   роста, но не столько  , а прежде   качественного. Основная   – превратить банки в   индустриально развитые   финансовых услуг.   процесс достаточно   и сопровождается высокими  . Поэтому к   должны предъявляться   и профессионально обоснованные, но   – таки высокие  . Следовательно,   бы мы не говорили о слишком   уровне капитала,   банк – это  , и работает он с  , а с заемными  . Вот   и следует, что   к показателям его   должны быть   жесткими.

Основная   модернизации российской   системы – обеспечение в   следующих 5-7 лет   темпов ее развития,   устойчивости, усиление   на реальный сектор  . Однако   банковского сектора во   определяется внешними   и не могут быть   лишь в рамках   реформирования.

Необходимым   и предпосылкой развития   системы является   общеэкономических и структурных  , которые   стимулировать экономический   в стране и увеличат   на банковские услуги,   доходность и инвестиционную   банковской деятельности. В   этих мер в   общей работы по   предпринимательского климата   входить:

- принятие   закона о банкротстве,   интересы кредиторов;

-   защиты прав  ;

- совершенствование   системы и правоприменения;

-   эффективной системы   и взыскания обеспечения ( );

- либерализация   режима для банковского сектора с целью   накопления капитала  ;

- совершенствование   корпоративного управления.

  того, в рамках   самой банковской   должны быть   меры по следующим   направлениям:

- либерализация   к слиянию и присоединению банков;

- обеспечение более   доступа на рынок   банков;

- совершенствование   банкротства кредитных   для обеспечения   прав кредиторов,   и вкладчиков;

- улучшение   банковского надзора;

-   систем внутреннего  , используемых в   практике.

Позитивное   экономики требует   взаимодействия всех ее  . При   дефиците средств в   обороте обычным   предприятий, сложившаяся   направления ресурсов в   отрасли экономики   малоэффективной и необходимость   тесной интеграции,   банковской системы и   сектора экономики   все актуальнее.

  не только реальный   нуждается в привлечении банковских кредитов. Дальнейшее   банковского сектора,   его от экстенсивной к   фазе развития,   внутренних дестабилизирующих   также невозможны   преодоления его   от производственной сферы,   активизации связей банковского и реального секторов   на макроуровне и взаимодействия   банков с производственными   на микроуровне. Только   кредитование реального   может служить   источником улучшения   коммерческих банков и   размеров доходов,   ими поскольку   реального сектора   также и на увеличение   объема денежных   предприятий и организаций, а  , и на увеличение   базы коммерческих банков. Это, в свою  , должно   не только к росту   банковской деятельности, но и к   улучшению ликвидности   системы России.

  проблему переориентации коммерческих банков на удовлетворение   реального сектора   в условиях нынешнего   переходного периода   считать одной из   актуальных.

Негативно   и эндогенные факторы развития банковской системы.   из главных недостатков в   российских коммерческих банков является их неготовность   содействовать экономическому   путем долгосрочного   реального сектора. В   этого явления   ряд причин.

  из них заключается в   ресурсов у значительного   банков, особенно  , которая не   им участвовать в финансировании   инвестиционных проектов  .

Другой   являются высокие   невозвращения кредитов.

На   банков большое   оказывает неустойчивость  -политического,   и финансового положения в  , неопределенность в   перспектив рыночных   — все это   у банков неуверенность в  , что  , вложенные в  , окупятся и   банк отдавать   краткосрочным вложениям.   роль здесь   играет менталитет банковских предпринимателей, поведение   банков, которые   занимают позицию   выгоды и превращаются в   спекулянтов — посредников,   кредитовать такие же   операции и структуры.

  можно выделить   проблемы как,   в получении банковского   – это длительность   кредитной заявки,   в большинстве случаев не   от банков, а является   ведения предприятием   финансовой деятельности   неточного расчета   финансируемого проекта.

  выделить такую   как – сложность   кредитоспособность промышленных  . Для   кредитной истории  , подтверждение их   эффективности и устойчивости,   структуры собственности   большое количество  . Кроме  , для   кредита предприятию   оформить в залог   имущество. Но по основным  , которое   выставляется в качестве  , отмечается   и моральный износ, а   недвижимости не покрывает   кредита.

Существует   нехватки квалифицированных   на предприятии. Компании   не в состоянии грамотно   заявку на кредит. До   пор, пока мы не   эффективного, целенаправленного и   приемлемого менеджмента на  , нет   надеяться на формирование   политики в обществе.   пересмотреть принцип   ответственности, в рамках   действует подавляющее   предприятий России,   уровень личной   высшего менеджмента  .

Заключение

На основе проведенных исследований можно сделать следующие выводы.

Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет: аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты; их размещение (инвестиционная функция); расчетно – кассовое обслуживание клиентов.

  основу операций банка по аккумуляции и размещений   ресурсов составляет   денежных средств   объективного процесса,   влияние на формирование и   ссужаемой стоимостей.   этот процесс,   банк выступает   предприятием, обеспечивающим   помещение аккумулированных   ресурсов. Пассивные операции — операции по привлечению   в банки, формированию   последних. Значение   операций для банка велико. Активные операции – операции, посредством   банки размещают   в их распоряжении ресурсы   получения прибыли и   ликвидности. К активным   банка относятся:   и долгосрочное кредитование  , социальной,   и научной деятельности   и организаций; предоставление   кредитов населению;   ценных бумаг;  ; факторинг;   финансирование и кредитование;   участия средствами банка в хозяйственной деятельности  , суды,   другим банкам.

  операции банков   разделить на четыре   группы: кредитные операции, в результате которых   кредитный портфель банка; инвестиционные операции, в   которых формируется   портфель; кассовые и   операции как   из основных видов  , оказываемых   своим клиентам;   активные операции,   с созданием соответствующей  , которая   успешное выполнение   банковских операций.

Список используемой литературы

…

В курсовой:

Работа посвящена изучению теоретических основ и практики банковского обслуживания юридических лиц, включая общую характеристику АКБ Менатеп. Рассматриваются порядок осуществления расчетного обслуживания, практика предоставления кредитов и перспективы развития данной отрасли.

• Какие теоретические основы банковского обслуживания юридических лиц рассматриваются в работе?
• Какова общая характеристика АКБ Менатеп в контексте обслуживания юридических лиц?
• Какие перспективы развития обслуживания юридических лиц обсуждаются в работе?

Список файлов
7267.docx	70 КБ

Информация по В курсовой
код работы (ID)	07267
просмотров	2728
страниц	36
автосодержание	ДА
список литературы	ДА
нумерация страниц	ДА
источников литературы	12
оформление по ГОСТу	ДА
были доработки	НЕТ
проверено преподавателем СибАГС	ДА