16 вопросов. Отказывая в удовлетворении иска, судья руководствовался положениями ст. 15 ФЗ «О счетной палате РФ»

  • ID: 36195 
  • 7 страниц

Фрагмент работы:

К модулю 1

1. Отказывая в удовлетворении иска судья руководствовался положениями ст. 15 ФЗ «О счетной палате РФ», которая предполагает проведение контрольных проверок.

Так как конкурсный управляющий назначается арбитражным судом, фактически он является государственным органом, который несет ответственность перед государством и кредиторами юридического лица, таким образом проверка деятельности конкурсного управляющего правомерна.

2. Согласно п. 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Одновременно с этим ст. 26 Закона о банках предоставляет право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.

Таким образом, предоставляя информацию о коммерческих партнерах ЗАО «Горизонт», банк нарушает права своих клиентов. Счетная палата имеет право на проведение комплексных проверок. Таким образом деятельность инспекторов правомерна. Однако банк не имеет права предоставлять информацию иначе как по поручению суда.

3. В соответствии с ст. 23 БК РФ 3. Едиными для бюджетов бюджетной системы Российской Федерации группами и подгруппами источников финансирования дефицитов бюджетов являются:

1) источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов:

государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;

кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации;

бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

кредиты международных финансовых организаций в валюте Российской Федерации;

изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета;

иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов;

2) источники внешнего финансирования дефицитов бюджетов:

государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

кредиты иностранных государств, включая целевые иностранные кредиты (заимствования), международных финансовых организаций, иных субъектов международного права, иностранных юридических лиц в иностранной валюте;

кредиты кредитных организаций в иностранной валюте;

иные источники внешнего финансирования дефицитов бюджетов.

При превышении уровня бюджетного дефицита вводится механизм сокра-щения расходов (секвестр).

Таким образом, действия правомерны.

4.Действия руководителя предприятия Суслова являются неправомерными, так как в соответствии с ст. 236 БК РФ размещение бюджетных средств на депозитных счетах и в доверительном управлении запрещены.

5. Ответчиком по этому делу будет бюджетный распорядитель.

К модулю 2

6. Действия организации правомерны, так как установление налоговых льгот относится к совместному ведению субъектов федерации и государства. Ст. 56 НК РФ

7. В соответствии с ст. 89 НК РФ Налоговые органы не вправе проводить две и более выездные налоговые проверки по одним и тем же налогам за один и тот же период.

Налоговые органы не вправе проводить в отношении одного налогоплательщика более двух выездных налоговых проверок в течение календарного года, за исключением случаев принятия решения руководителем федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, о необходимости проведения выездной налоговой проверки налогоплательщика сверх указанного ограничения.

При определении количества выездных налоговых проверок налогоплательщика не учитывается количество проведенных самостоятельных выездных налоговых проверок его филиалов и представительств. Таким образом действия налоговых органов неправомерны.

8. В данном случае в соответствии с ст. 26, 27 НК РФ обязанность по уплате налогов осуществляется через законного представителя. Так как налогоплательщик лицо недееспособное – он не может нести ответственность за действия своего представителя. Взыскание недоимки и штрафа будет осуществляться за счет средств представителя.

К модулю 3

9. Заявление Ивановой подлежит удовлетворении в соответствии с положениями ФЗ «О восстановлении и защите сбережений граждан РФ». В соответствии с ст. 97 БК РФ данные ценные бумаги можно отнести к государственному долгу РФ, так как являясь правопреемницей СССР и РСФСР РФ признала обязательства СССР и РСФСР перед гражданами.

10. В соответствии с ст. 99 БК РФ 1. Структура государственного долга субъекта Российской Федерации представляет собой группировку долговых обязательств субъекта Российской Федерации по установленным настоящей статьей видам долговых обязательств.

Долговые обязательства субъекта Российской Федерации могут существовать в виде обязательств по:

1) государственным ценным бумагам субъекта Российской Федерации;

2) бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет субъекта Российской Федерации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) кредитам, полученным субъектом Российской Федерации от кредитных организаций, иностранных банков и международных финансовых организаций;

4) государственным гарантиям субъекта Российской Федерации.

Таким образом, действия правительства республики Калмыкия неправомерны.

11. Обязанность по взысканию страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование, а также пеней и штрафов, возложена на Пенсионный фонд.

Если страхователь не уплачивает или не полностью уплачивает страховые взносы в установленный срок, территориальный орган Пенсионного фонда направляет требование об уплате недоимки, пеней или штрафов в добровольном порядке. При неисполнении требования принимается решение о взыскании денежных средств со счетов страхователя в банках в бесспорном порядке. В этом случае в банк направляется поручение о списании денежных средств и их перечислении на счет Пенсионного фонда.

Если на счете плательщика нет достаточной суммы или денежные средства отсутствуют, орган Пенсионный фонд вправе взыскать страховые взносы за счет имущества страхователя, направив в службу судебных приставов соответствующее постановление. В рамках исполнительного производства служба судебных приставов может наложить арест на имущество и выставить его на торги.

К модулю 4

12. В случае непредставления в лицензирующий орган в срок, установленный в предписании, документов, подтверждающих устранение нарушений, явившихся основанием для приостановления действия лицензии и/или подтверждающих принятие мер, направленных на недопущение совершения нарушений в дальнейшем, лицензирующий орган принимает решение об аннулировании лицензии. Таким образом суд должен отказать в удовлетворении исковых требований.

13 В соответствие с положениями ст. 386 ГК РФ должник вправе выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору.

Таким образом, право возражения о форме договора переходит у должника к новому кредитору.

14. Разрешается единовременный вывоз из РФ физическими лицами резидентами и нерезидентами РФ наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ в сумме:

равной в эквиваленте 10 000 долларов США или не превышающей этой суммы без представления таможенным органам, производящим таможенное оформление, подтверждающих документов

свыше 10 000 долларов США в эквиваленте, если она была ранее ввезена или переведена в РФ, в пределах суммы, указанной в таможенной декларации или ином документе, подтверждающем ее ввоз или перевод в РФ. В этом случае основанием для вывоза является таможенная декларация формы ТД-6, оформленная при ввозе, или удостоверение формы ТС-28 на ввоз валюты с учетом установленного в них срока вывоза

Таким образом, требования сотрудника таможенной службы неправомерны. При вывозе 12 тыс.дол. США сотрудник таможенной службы имеет право предложить сумму более 10000 долл. Сдать на временное хранение.

Разрешение Банка Росси не требуется.

15. Суд должен отказать в удовлетворении исковых требований, так как в о соответствии с ст. 9 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» сделки между резидентами в валюте запрещены

16. В соответствии с п. 3 ст. 9 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», 3. Без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам. Соответственно аргументы истцов правомерны.

Список используемой литературы