Шифр 40. Экономические нормативы деятельности коммерческого банка: назначение, характеристика, контроль за соблюдением, задача

  • ID: 01971 
  • 15 страниц
x

Часть текста скрыта. После покупки Вы получаете полную версию

Содержание:


Шифр 40. Экономические нормативы деятельности коммерческого банка:…

1. Экономические нормативы деятельности коммерческого банка: назначение, характеристика, контроль за соблюдением

Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с определенными в Инструкции Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков» [1] методиками их расчета на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) рассчитывается по следующей формуле:

[image]

где К - собственные средства (капитал) банка,

Крi - коэффициент риска i-того актива;

Аi - i-й актив банка;

Рк i - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива;

КР - величина кредитного риска;

РР - величина рыночного риска.

Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

- для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро, - 10%;

- для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн евро, - 11%.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов и суммы обязательств коммерческого банка до востребования:

[image],

где Лам – высоколиквидные активы;

Овм – обязательства по счетам до востребования.


Информация о работе
код работы (ID)01971
просмотров1680
кол-во страниц15
автосодержаниеДА
список литературыДА
нумерация страницДА
кол-во формул> 9
кол-во таблиц2
источников литературы8
кол-во файлов1 шт.
оформление по ГОСТуДА
были доработкиНЕТ
проверено преподавателем СибУПКДА