Вариант 7. Исходя из данных табл., произвести расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования

  • ID: 16803 
  • 9 страниц

Содержание:


Задание № 1

Исходя из данных табл. 1, произвести расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования, исчислить страховую премию и сформировать резерв незаработанной премии методом "pro rata temporis" на отчетную дату.

Таблица 1

Решение

Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой и рассчитывается по формуле:

[image], где

Тб – брутто-ставка

Тн – нетто-ставка

f – доля нагрузки в общей тарифной ставке, %.

Для расчета брутто-ставки, необходимо рассчитать нетто-ставку:

Тн = То + Тр, где

Тн – нетто-ставка

То – основная часть нетто-ставки

Тр – рисковая надбавка

Основная часть нетто-ставки рассчитывается по формуле:

[image], где

To - основная часть нетто-ставки

Sn – средняя страховая выплата

S – средняя страховая сумма

q – вероятность наступления страхового случая

Выразим брутто-ставку через нетто-ставку:

[image]

[image](%)

Страховая премия определяется как произведение страховой суммы и страхового тарифа:

[image], где

СП – страховая премия

СС – страховая сумма (по договору)

Тб – страховой тариф

Рассчитаем страховую премию:

[image](руб.)

Незаработанная премия методом «pro rata temporis» определяется по каждому договору как произведение базовой страховой премии по договору на отношение неистекшего на отчетную дату срока действия договора (в днях) ко всему сроку действия договора (в днях). Можно использовать следующую формулу:

[image], где

НП – незаработанная премия по конкретному договору

БСП – базовая страховая премия

СД – срок действия конкретного договора в днях

ЧД - число дней с момента вступления конкретного договора в силу до отчетной даты.

Для расчета незаработанной премии по договору страхования необходимо определить размер базовой страховой премии:

[image], где

БСП – базовая страховая премия

СП – страховая премия

f - доля нагрузки в общей тарифной ставке, %

Подставим значение БСП в формулу НП: