Вопросы 13,18,43. Понятие и классификация денежных потоков. Методы оптимизации дефицитного и избыточного денежного потока

  • ID: 46271 
  • 16 страниц

Содержание:


18. Понятие и классификация денежных потоков. Методы оптимизации дефицитного и избыточного денежного потока

Денежный поток предприятия представляет собой совокупность распределенных по отдельным интервалам рассматриваемого периода времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью, движение которых связано с факторами времени, риска и ликвидности.

13. Порядок учета затрат по заемному капиталу. Понятие и применение налогового корректора. Налоговый «щит» заемного капитала. Выгоды смешанной структуры капитала

Заемный капитал — это доля стоимости имущества субъекта хозяйствования, приобретенного за счет обязательства вернуть поставщику или банку, другому заимодателю деньги или ценности, эквивалентные стоимости этого имущества. В состав заемного капитала включают кратко- и долгосрочные заемные средства.

Задача 43

Годовая потребность компании в сырье 3500 ед. Затраты по хранению единицы сырья- 160 руб., затраты по размещению и исполнению заказа - 1920 руб.

Рассчитайте оптимальный размер заказа. На какую сумму изменятся затраты по управлению запасами, если поставщик откажется завозить сырье чаще, чем четыре раза в год?

Решение:

Список литературы

Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 321 с.

Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2007. – 656c.

Забелина О.В., Толкаченко Г.Л. Финансовый менеджмент. – М.: Экзамен, 2005. – 224с.

Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 768 с.

Кудина М.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – М.: ФОРУМ: ИНФРА – М, 2004. – 256 с.