Управление денежными потоками организации

  • ID: 16202 
  • 47 страниц

Содержание:


Введение

Актуальность темы работы определяется тем, что осуществление практически всех видов финансовых операций предприятия генерирует определенное движение денежных средств в форме их поступления или расходования. Это движение денежных средств функционирующего предприятия во времени представляет собой непрерывный процесс и определяется понятием «денежный поток». Предприятие может определённое и порой длительное время существовать без прибыли, но оно не может сколько-нибудь долго существовать в условиях нарушения денежных потоков.

Целью выполнения настоящей работы является раскрытие основных аспектов управления денежными потоками организации.

Для выполнения обозначенной цели ставятся следующие задачи:

1) раскрыть понятие денежного потока и дать характеристику его видов;

2) рассмотреть принципы и этапы процесса управления денежными потоками;

3) охарактеризовать методы оптимизации денежных потоков предприятия;

4) определить главные моменты в процессе разработки плана поступления и расходования денежных средств;

5) раскрыть наиболее существенные аспекты разработки платёжного календаря.

Объектом исследования в работе выступает предприятие, организация, предметом – денежные потоки субъекта.

В работе в соответствии с поставленными задачами выделяется 5 глав, заключение, в котором резюмируются основные тезисы работы, и список использованной литературы.

При выполнении работы были использованы учебные пособия по финансовому менеджменту и корпоративным финансам отечественных и зарубежных авторов.

1 Понятие денежного потока и характеристика его видов

Денежный поток предприятия представляет собой совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью.