Анализ управления пассивными операциями коммерческого банка

  • ID: 44418 
  • 36 страниц

Содержание:


Введение

Управление пассивными операциями представляет собой важное звено в системе управления банковскими операциями, в системе всего банковского менеджмента. Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

Цель работы – анализ управления пассивными операциями коммерческого банка.

Задачи работы:

- определить теоретические аспекты формирования и анализа пассивов коммерческого банка;

- проанализировать структуру пассивов, а также политику по формированию пассивов банка ОАО «Банк Москвы»;

разработать основные пути совершенствования пассивных операций ОАО «Банк Москвы»

Предмет исследования – механизм формирования и управления пассивами коммерческих банков. Объект исследования – ОАО «Банк Москвы».

Теоретической основной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, федеральные законы и нормативно-правовые акты Российской Федерации, а также информация официальных сайтов по вопросам банковской деятельности в сети Интернет.

Глава 1. Пассивные операции коммерческих банков, их место и значение в формировании ресурсов

1.1. Ресурсы банков: их классификация и характеристика. Основные источники формирования

Для осуществления своей деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы. До недавнего времени в России ресурсной базе банка не придавалось серьезного значения. Ее объем и особенно структура были фактически не важны для банка. У последнего отсутствовала заинтересованность в привлечении на свои счета свободных денежных средств. Это объяснялось существованием при административно-командной экономике государственной монополии на банковские ресурсы, которая выражалась в жестком распределении клиентуры между банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями своих денежных средств в конкретных банках и проведении своих расчетов только через них, наличием лимитов кредитных вложений, определявших размеры активных операций банка.

1.2. Собственные средства коммерческих банков, характеристика отдельных видов. Формирование капитала банка.

Собственный капитал составляет основу деятельности коммерческого банка. Он формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве их взноса в уставный капитал банка, которые могут, производиться как напрямую, если банк создается в форме общества с ограниченной ответственностью, так и через покупку акций, если банк создан в форме акционерного общества.

1.3. Пассивные операции банков по привлечению средств

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Структура привлеченных средств банка представлена на рис.2 [10, c.197]:

Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

• открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

• привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

• выпуск банком собственных долговых обязательств.

Глава 2. Анализ деятельности коммерческих банков в части пассивных операций на примере ОАО «Банк Москвы»

Для начала дадим краткую экономическую характеристику объекта исследования.

Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц. По состоянию на 30 сентября 2010 года (по МСФО) активы Группы Банка Москвы составили 958 млрд рублей, кредитный портфель — 669 млрд рублей.

2.1. Анализ структуры и динамики пассивных операций ОАО «Банк Москвы»

На основе данных консолидированного отчета о финансовом положении ОАО «Банка Москвы», представленного в Приложении 2, определим динамику пассивов банка (табл. 1):

Таблица 1

Динамика пассивов ОАО «Банка Москвы» в период 2008-2010, тыс. руб.

2.2. Анализ деятельности ОАО «Банк Москвы» по привлечению средств

В 2010 году Банк Москвы сохранил лидерство по объему привлеченных средств частных лиц (третье место среди российских банков).

Руководствуясь на протяжении последних пяти лет стратегическими приоритетами Банка по расширению работы с населением. Банк Москвы существенно развил линейку продуктов, предназначенных для физических лиц, а также использовал преимущества продуктов, проверенных временем. На конец 2010 года розничная линейка состояла как из классических продуктов и услуг - разнообразных вкладов, пластиковых карт, кредитов, денежных переводов, валютно-обменных и чековых операций, приема жилищно-коммунальных и прочих платежей, так и из продуктов и услуг, основанных на современных технологиях, - «Интернет-банкинг», чиповых карт, «SMS-банкинга», продаж продуктов через Call-центр и зоны самообслуживания.

Глава 3. Основные направления и пути совершенствования пассивных операций ОАО «Банк Москвы»

Учитывая сложившуюся традиционную структуру пассивов коммерческих банков (около 80%-90% привлеченные средства) можно утверждать, что для роста ресурсной базы банков необходимо совершенствовать политику привлечения средств. Одними из наиболее важных на сегодня являются средства клиентов – физических и юридических лиц.

Заключение

Пассивные операции— это операции но формированию и пополнению банковского капитала и его ресурсной базы. Пассивы коммерческого банка представляют собой его кредитный потенциал, состоящий из собственных и привлеченных ресурсов.

В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы: уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала,которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.).

Список литературы

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011) "О банках и банковской деятельности" // [http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=106851]

Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – СПб.: ПИТЕР, 2008 г. – 256 с.

Банковское дело. / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П.-М.: Финансы и статистика, 2007. – 460 с.

Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 592 с.

Банковское дело / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2009. - 766 с.

Банковское дело: Учебник / Под. ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 344 с.

Банковское дело: справ, пособие / М. Б. Бабичев, Ю. А. Бабичева, О. В.Трохова и др.; Под ред. Ю. А. Бабичевой. — М.: Экономика, 2008. — 397 с.

Бор М., Пятенко В. Практика банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 2009. – 288 с.

Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 368 с.

Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. – М.: Омега, 2009. – 452 с.

Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. – М.: Юнити, 2007. – 324 с.

Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Проспект, 2006 – 846 с.

Ильясов М. Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. — 2007. - №5. – С.20.

Каценеленбаум Э. С. К вопросу о сущности банковского депозита // Деньги и кредит.— 2006. — № 4 — С. 75-76.

Курочкин Л. В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. — 2008. — № 4. - С. 32-34.

Лямин Л. В. Интернет-банкинг // Деньги и кредит. - 2009. - №5. - 48-51.

Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Перспектива, 2006. – 160 с.

Основы банковской деятельности (банковское дело): учеб. / Под ред. К. Р. Тагирбекова. — М.: ИНФРА-М, Изд-во «Весь мир», 2005. — 720 с.

Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. — М.: ИНФРА-М, 2008. — 272 с.

Пашковская И. В. Проблемы формирования ресурсов коммерческими банками // Банковские услуги. — 2008. —№ 10. —С. 3-6.

Сафронова Т.Е.Анализ процесса формирования и управления ресурсами коммерческого банка // Проблемы современной экономики. — 2010. - N 4(32). – С. 15-19.

Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Юристъ, 2009. — 688 с.

Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. — М.: «Все для вас», 2007. — 320 с.

Фрумкин К. Как вернуть вкладчика.// Деловой журнал. — 2008. — №536. — С. 23.

Шульков С. А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. — Саратов, 2008. — 17 с.

Официальный сайт Банка России www.cbr.ru

Официальный сайт ОАО «Банк Москвы» www.bm.ru